裁判要旨

原告僅提供金融機構(gòu)轉(zhuǎn)賬憑證證明款項支付事實，而不能提供借款合同或借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證的情況下，被告抗辯原告的轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前的借款或其他債務時，被告對該主張既要作出具體的合理解釋，還需要提出一定的證據(jù)加以證明。因被告所承擔的是反證義務，其提交的證據(jù)不必達到高度蓋然性標準，只需動搖法官的內(nèi)心確信，使得待證的借貸合意這一事實處于真?zhèn)尾幻鳡顟B(tài)，此時舉證責任再次轉(zhuǎn)移至原告，原告仍應就借貸關(guān)系的成立承擔舉證證明責任?！?/p>

【案情】

原告：劉瑤。

被告：唐呈睿。

原告劉瑤訴稱，2012年3月5日，被告向原告借款30萬元，原告將30萬元款項打入被告的賬戶內(nèi)，但被告至今無正當理由拒絕償還，原告向法院起訴，請求判令：1.被告返還原告借款30萬元；2.本案訴訟費由被告承擔。

被告唐呈睿辯稱，1.原告未提供借條，原告和被告不存在借貸關(guān)系；2.原告與其妻子康晶離婚協(xié)議中未明確存在債權(quán)，故借款關(guān)系也不成立，借貸關(guān)系的存在應由原告舉證，原告舉證不能應承擔不利法律后果；3.被告在原告公司就職，原告?zhèn)€人賬戶也用于公司費用支出，此30萬元系原告支付被告的獎金。故請求駁回原告訴訟請求。

法院經(jīng)審理查明，原告前妻康晶與被告系親戚關(guān)系。2010年被告在原告經(jīng)營的天津市榮信泓鋼鐵貿(mào)易有限公司工作。2012年3月5日，原告通過個人賬戶向被告轉(zhuǎn)賬30萬元。原告以借貸關(guān)系為由要求被告償還該款，被告以該款系原告支付被告獎金為由拒絕還款。

【審判】天津市北辰區(qū)人民法院經(jīng)審理認為，出借人向法院起訴民間借貸，應當提供借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證以及其他能夠證明借貸法律關(guān)系存在的證據(jù)。原告根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《民間借貸規(guī)定》)第17條，認為出借人僅依據(jù)金融機構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證提起民間借貸訴訟，被告提出抗辯該轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或其他債務，被告應當對其主張?zhí)峁┳C據(jù)加以證明。現(xiàn)被告已經(jīng)提出原告離婚協(xié)議中并未存在債權(quán)一項，以此證明原被告不存在借貸關(guān)系。舉證責任應當繼續(xù)由原告負擔。本案考慮被告與原告曾經(jīng)存在親屬關(guān)系，且被告曾在原告經(jīng)營的公司任職，對于原告轉(zhuǎn)給被告30萬元的性質(zhì)，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)無法確定為民間借貸關(guān)系，故認為原告主張的借貸關(guān)系證據(jù)不足，法院不予支持。綜上，天津市北辰區(qū)人民法院于2016年6月22日作出(2016)津0113民初2925號民事判決書，判決駁回原告劉瑤的訴訟請求。

宣判后，劉瑤向天津市第一中級人民法院提起上訴。

天津市第一中級人民法院經(jīng)審理認為，上訴人劉瑤上訴中主張被上訴人唐呈睿在一審中提交的離婚協(xié)議書(民政局存檔)，無論在證據(jù)的形式上還是內(nèi)容上均存有疑惑。其一，因被上訴人唐呈睿未能提供證據(jù)原件，無法確定其真實性；其二，該證據(jù)中顯示的“債權(quán)債務”部分內(nèi)容不完整。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》75條的規(guī)定：有證據(jù)證明一方當事人持有證據(jù)無正當理由拒不提供，如果對方當事人主張該證據(jù)的內(nèi)容不利于證據(jù)持有人，可以推定該主張成立。上訴人劉瑤作為離婚協(xié)議書的一方當事人，應當持有該離婚協(xié)議書原件，或通過調(diào)取在民政局存檔的文本，能夠做到對該證據(jù)的形式及內(nèi)容作出客觀的質(zhì)證意見，但上訴人劉瑤堅持其不具有該舉證義務，且在法院限定的證據(jù)期限內(nèi)仍未提交離婚協(xié)議書原件以及對該證據(jù)的質(zhì)證意見，對此，法院可以認定該離婚協(xié)議書具有證據(jù)效力。鑒于該證據(jù)中未能顯示離婚雙方當事人存在債權(quán)內(nèi)容，法院確認被上訴人唐呈睿提供該證據(jù)的證明目的。上訴人劉瑤拒不履行舉證義務，應承擔對其不利的法律后果?，F(xiàn)上訴人劉瑤僅憑銀行轉(zhuǎn)賬憑證向被上訴人唐呈睿主張借貸關(guān)系，證據(jù)不足，法院無法支持。一審法院基于被上訴人唐呈睿與上訴人劉瑤的前妻之間的親屬關(guān)系以及被上訴人唐呈睿曾在上訴人劉瑤的公司工作等情節(jié)，并結(jié)合上訴人劉瑤的舉證情況，判決駁回上訴人劉瑤的一審訴請，處理結(jié)果并無不當，二審法院應予維持。綜上，天津市第一中級人民法院于2016年10月17日作出(2016)津01民終4929號民事判決，駁回上訴，維持原判。

宣判后，劉瑤向天津市高級人民法院申請再審。

天津市高級人民法院經(jīng)審查認為，本案為民間借貸糾紛，自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效。出借人向借款人主張歸還款項時，應當舉證證明雙方就借貸法律關(guān)系達成合意，且出借人實際向借款人交付了出借款項。本案中，劉瑤要求唐呈睿返還借款30萬元，提供了銀行轉(zhuǎn)賬憑證，但未提供證明該款項系借款的證據(jù)。唐呈睿認可收到該30萬元款項的同時主張雙方曾經(jīng)存在親屬關(guān)系，且唐呈睿曾在劉瑤經(jīng)營的公司任職，上述款項為公司所發(fā)獎金。對此，本院認為，雙方當事人均認可唐呈睿曾在劉瑤經(jīng)營的公司任職，所以唐呈睿提供的離婚協(xié)議書，以及唐呈睿任職期間的銷售明細等證據(jù)，雖不能證明上述30萬元款項系應得的獎金，但上述證據(jù)使得劉瑤主張訟爭款項系借款的法律事實處于真?zhèn)尾幻鞯臓顟B(tài)。根據(jù)《民間借貸規(guī)定》第17條之規(guī)定，在唐呈睿就其抗辯主張?zhí)峁┫鄳淖C據(jù)后，劉瑤仍應就借貸關(guān)系的成立承擔舉證證明責任。在劉瑤不能舉證證明訟爭款項系借款的情況下，兩審法院駁回劉瑤的訴訟請求，并無不當。劉瑤可在取得雙方存在借貸關(guān)系的證據(jù)后，另行主張權(quán)利。

綜上，天津市高級人民法院于2017年8月9日作出(2017)津民申1108號民事裁定書，駁回劉瑤的再審申請。

【評析】

隨著我國經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，民間借貸已經(jīng)成為正規(guī)金融的合理補充，但是民間借貸游離于國家金融監(jiān)管體系邊緣，其風險和隱患日益凸顯。最高人民法院通過制定《民間借貸規(guī)定》的方式，對于民間借貸的審理標準和法律適用規(guī)則進行了規(guī)制，但實踐中該類案件呈現(xiàn)出主體多元化、案件類型復雜化、案件數(shù)量快速增長的特點。尤其是在自然人之間的借貸行為中，熟人借貸普遍存在，發(fā)生糾紛時不能按照法律的規(guī)定提交證明借貸關(guān)系存在或者款項實際交付的證據(jù)，導致司法審判中存在諸多難點問題。本案主要涉及原告僅能提供金融機構(gòu)轉(zhuǎn)賬憑證證明款項支付事實，而不能提供借款合同或借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證的情況下舉證責任的分配，對于此類案件的審理具有參考意義。

一、僅有轉(zhuǎn)賬憑證情形下裁判思路之辨析

根據(jù)合同法的規(guī)定，借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效。由此可見，借款合同系雙務合同，作為出借人應按照借款合同的約定提供借款，借款人應按照約定使用款項并到期還款。無論是諾成性的借款合同還是自然人之間的實踐性合同，在案件事實審查過程中，均需要查明以下問題：第一，雙方存在借貸合意；第二，借貸行為已實際發(fā)生；第三，履行期限已屆滿；第四，借款人尚未償還借款。對于后兩個事項的審查比較容易識別，實踐中容易出現(xiàn)爭議的主要在于借貸合意的審查和借貸事實是否發(fā)生的判斷。

原告提起民間借貸訴訟時，如果能夠提交證明借貸合意和款項實際發(fā)生的證據(jù)，其訴訟主張一般應予支持。但實踐中考慮到當事人的訴訟能力和法律意識，其僅提交銀行匯款單等金融機構(gòu)轉(zhuǎn)賬憑證的情況下，如何在原被告之間分配舉證責任以及舉證的內(nèi)容與程度，就成為法官亟需解決的問題?！睹耖g借貸規(guī)定》出臺前，常出現(xiàn)兩種截然相反的裁判思路。有觀點認為，原告除了要提交能證明實際給付的證據(jù)，還要提交能證明雙方存在借貸合意的證據(jù)，在原告僅有轉(zhuǎn)賬憑證的情況下，其舉證責任并未完成，被告抗辯不是借貸關(guān)系無需提交相應證據(jù)，原告主張被告償還借款的訴訟請求不能得到支持。也有觀點認為，原告提交了金融機構(gòu)轉(zhuǎn)賬憑證等證明實際給付的證據(jù)，就可推定雙方存在借貸合意，被告不能“一辯了之”，還要提交充分的能證明雙方不存在借貸合意的證據(jù)?！睹耖g借貸規(guī)定》的出臺雖然肯定了被告應承擔舉證責任的觀點，但對于被告提交相應證據(jù)應達到何種程度、什么情形下舉證責任轉(zhuǎn)移至原告、被告抗辯轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或其他債務是否構(gòu)成一個新的主張、是作為本證還是作為反證要求其承擔對應的舉證責任等問題，并未作出具體明確的規(guī)定，導致司法實踐中難以把握，并對《民間借貸規(guī)定》第17條存在不同理解和認識。

筆者認為，對于原告僅依據(jù)金融機構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證提起民間借貸訴訟、被告抗辯轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或其他債務的民間借貸糾紛案件，關(guān)鍵問題是查清雙方是否有借貸合意，核心問題在于舉證責任的分配原則。最高人民法院《關(guān)于適用民事訴訟法的解釋》(以下簡稱《民訴法司法解釋》)第90條規(guī)定：“當事人對自己提出的訴訟請求所依據(jù)的事實或者反駁對方訴訟請求所依據(jù)的事實，應當提供證據(jù)加以證明，但法律另有規(guī)定的除外?！钡?1條規(guī)定：“人民法院應當依照下列原則確定舉證證明責任的承擔，但法律另有規(guī)定的除外：(一)主張法律關(guān)系存在的當事人，應當對產(chǎn)生該法律關(guān)系的基本事實承擔舉證證明責任”。因此，“誰主張、誰舉證”是民事訴訟法的舉證規(guī)則，按照這個規(guī)則的要求，原告除了要證明借貸行為已實際發(fā)生，還應提交證據(jù)證明雙方有借貸合意，兩者均是民間借貸法律關(guān)系存在的必要條件。但嚴格按照“誰主張、誰舉證”的規(guī)則要求出借人既要證明實際給付又要證明有借貸合意，將很難適應我國民間借貸的現(xiàn)實狀況，比如很多人法律意識比較淡薄，一般沒有簽訂借款合同的習慣，親朋好友等熟人之間礙于情面往往不簽訂借款合同而是直接轉(zhuǎn)賬。為此，《民間借貸規(guī)定》第17條將證明是否有借貸合意的舉證責任在原告和被告之間進行了分配，讓舉證責任在原告和之間進行適當轉(zhuǎn)移，而不是一味要求原告起訴時同時證明借貸實際發(fā)生和存在借貸合意，對“誰主張、誰舉證”規(guī)則進行了一定程度的突破。具體而言，在原告提出金融機構(gòu)轉(zhuǎn)款憑證的情況下，出借人對雙方之間借款合同關(guān)系的存在完成了初步舉證責任，此時應進一步結(jié)合被告的答辯情況，對雙方是否存在借款合同關(guān)系進行分析和認定。如果被告僅僅提出抗辯而未提交證據(jù)證明雙方存在其他債務關(guān)系，則對原告的訴訟請求應予以支持，若被告提供了相應證據(jù)，則需要進一步考量其證據(jù)與待證事實之間的關(guān)系。

二、被告舉證的依據(jù)和應達到的證明程度

舉證責任也稱證明責任，是指證明主體依據(jù)法定職權(quán)或舉證負擔在訴訟證明上所應承擔的相應責任。在民事訴訟中，舉證責任是指應當由當事人對其主張的事實提供證據(jù)并予以證明，若訴訟終結(jié)時根據(jù)全案證據(jù)仍不能判明當事人主張的事實真?zhèn)危瑒t應由該當事人承擔不利的訴訟后果。舉證責任的分配就是在案件事實無法查清的情況下，由此產(chǎn)生的不利后果的分配問題。因原告提交的轉(zhuǎn)賬憑證已經(jīng)達到了初步舉證的效果，那么被告的舉證責任依據(jù)和證明程度就成為此類案件重點分析的問題。對此，筆者認為應從如下幾個方面進行分析：

首先，被告承擔的不僅僅是抗辯的具體化義務，還負有提交證據(jù)予以證明的責任。被告抗辯原告的轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前的借款或其他債務，相當于被告提出了一個新的主張，對于該主張，既要作出具體的合理解釋，還需要提出一定的證據(jù)加以證明。如果被告提不出相應的證據(jù)，或者提供的證據(jù)不足以證明其主張的，則基于原告已經(jīng)提交了初步的證據(jù)證明借貸合意的存在，一般應認定借貸關(guān)系已經(jīng)發(fā)生。

其次，被告承擔的是反證義務，其提交的證據(jù)不必達到高度蓋然性標準，只需動搖法官的內(nèi)心確信，讓法官審查被告證據(jù)后認為待證的借貸合意這個事實真?zhèn)尾幻骷纯??！睹耖g借貸規(guī)定》第17條賦予被告一定的舉證責任，不意味著舉證責任發(fā)生倒置，從責任主體上看，原告仍負有舉證證明存在借貸合意的責任，證明責任主體不是被告?！睹裨V法司法解釋》第108條規(guī)定：“對負有舉證證明責任的當事人提供的證據(jù)，人民法院經(jīng)審查并結(jié)合相關(guān)事實，確信待證事實的存在具有高度可能性的，應當認定該事實存在。對一方當事人為反駁負有舉證證明責任的當事人所主張事實而提供的證據(jù)，人民法院經(jīng)審查并結(jié)合相關(guān)事實，認為待證事實真?zhèn)尾幻鞯?，應當認定該事實不存在。法律對于待證事實所應達到的證明標準另有規(guī)定的，從其規(guī)定。”這是關(guān)于本證和反證的規(guī)定。所謂本證，是指在民事訴訟中負有證明責任的一方當事人提出的用于證明自己所主張事實的證據(jù)。所謂反證，是指沒有證明責任的一方當事人提出的為證明對方主張事實不真實的證據(jù)。由此可見，本證與反證的分類與當事人在訴訟中是原告還是被告沒有關(guān)系，而與是否為證明責任承擔者有關(guān)，負有證明責任一方承擔的是本證，不負有證明責任一方承擔的是反證。正如前文所述，本案關(guān)于是否有借貸合意的證明責任主體不是本案被告，其承擔的不是本證義務，而是反證義務。被告為反駁原告所主張的有借貸合意這個事實提供的證據(jù)，無需具有高度可能性，只需讓法官認為待證事實真?zhèn)尾幻骷纯??！皩嵺`中存在被告雖然提出相應主張和證據(jù)，但證據(jù)的證明力難以達到確證其他債權(quán)債務關(guān)系存在的問題。在此情況下，需要原告進一步舉證?！庇纱丝梢?，最髙人民法院注意到《民間借貸規(guī)定》第17條中被告提供相應證據(jù)的證明力問題。因此，應結(jié)合被告的主張性質(zhì)為反證，其舉證責任達到使原告所主張借貸關(guān)系存在的法律事實處于真?zhèn)尾幻骷纯?。實踐中該問題的審查主要存在于雙方存在多種法律關(guān)系和身份關(guān)系項下，在認定時應結(jié)合特定的環(huán)境和身份予以綜合考量。

最后，注重雙方關(guān)系對事實認定的影響。自然人之間的轉(zhuǎn)賬行為往往很復雜，可以基于多種基礎法律關(guān)系和事實引起，除了借貸還可能是贈與、買賣、租賃、加工承攬、投資或合伙、提供勞務等等。民間借貸中的借款人和出借人之間的身份關(guān)系亦多種多樣，比較常見的是親戚朋友等熟人關(guān)系。隨著支付手段的便利化，借貸形式往往比較隨意，很多情況下只是將錢轉(zhuǎn)到對方賬戶，而未簽訂借款合同或借據(jù)。一方面，自然人之間的付款收款行為具有復雜性和多樣性，另一方面，民間借貸存在只有轉(zhuǎn)賬而沒有借款合同的普遍現(xiàn)象，這兩方面在現(xiàn)實中同時存在，給法院認定事實增加了難度。為此，在正確適用《民間借貸規(guī)定》第17條的基礎上，還應注意原告和被告之間的關(guān)系對事實認定的影響。比如，雙方關(guān)系原本很親密且標的不大的案件，出借人往往基于人情而不是為了獲得利息，借款時一般不簽訂借款合同。后因借款人不講誠信或雙方關(guān)系惡化，出借人不得不通過訴訟途徑要回借款。對于這種情形，在被告作出原告的轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或其他債務的抗辯后，可賦予其相對較重的證明責任。

三、本案舉證責任之分析

本案原告提起訴訟的依據(jù)僅僅為向被告轉(zhuǎn)款30萬元的轉(zhuǎn)賬憑證，并未提供其他證據(jù)證明雙方就借貸合意達成一致的意思表示，但考慮到雙方屬于熟人借貸，其提供的上述證據(jù)能夠證明款項實際發(fā)生，并可以作為雙方存在借貸合意的初步證據(jù)予以認定，此時應重點審查被告的抗辯事由及所舉證據(jù)的證明力。被告在本案中的抗辯事由為，因雙方存在勞動關(guān)系，被告在原告的公司任職并擔任銷售職務，涉案款項為所發(fā)獎金，并提交了原告離婚協(xié)議中對于債權(quán)債務的記載、被告任職期間銷售記錄等證據(jù)予以佐證。因被告的主張構(gòu)成反證，進而不必苛求被告提交充分的證據(jù)以直接證明雙方存在其他借貸關(guān)系或者其他法律關(guān)系，但被告對款項系其他原因的解釋合情合理，應提交必要的證據(jù)證明其所稱情境、場合是真實存在的。就本案而言，不必要求被告提交能夠直接證明原告給付被告獎金有關(guān)法律關(guān)系的證據(jù)，而結(jié)合被告對“他因”作出合理解釋后，所提交被告與原告經(jīng)營公司存在勞動關(guān)系、原告離婚時并未表述有債權(quán)債務問題等證據(jù)，能夠讓法官相信獎金發(fā)生的情境是有可能存在的，從而使得待證事實處于真?zhèn)尾幻鳡顟B(tài)。此時，原告應對于雙方存在借貸合意進一步提交證據(jù)予以證明。在原告未能進一步提交證據(jù)的情況下，最終認定雙方借貸合意事實并不存在，從而駁回原告的訴訟請求。

【本案案號】一審：（2016）津0113民初2925號 二審：（2016）津01民終4929號 再審審查：（2017）津民申1108號

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