一、委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)定義

委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金轉(zhuǎn)入委托銀行一般委存賬戶，委托銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務(wù)。委托人可以是政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等。貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類

根據(jù)《貸款通則》及《關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款有關(guān)問題的通知》，在委托貸款業(yè)務(wù)中由委托人自行承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)、銀行不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，因此，委托貸款被認(rèn)為是銀行的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但對(duì)銀行而言，委托貸款并非完全無風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，受托銀行在辦理業(yè)務(wù)中，客觀存在許多不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)。

1、政策風(fēng)險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)準(zhǔn)入上，商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)，是否報(bào)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)或備案，取得了經(jīng)營委托貸款的主體資格?如有的銀行分支機(jī)構(gòu)在開辦業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門報(bào)備;在政策法規(guī)方面，是否對(duì)委托貸款的對(duì)象、用途、項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)審查，是否嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)委托貸款的期限、利率等規(guī)定。在實(shí)際操作中，有的受托銀行認(rèn)為只要委托人和借款人雙方協(xié)商一致，可隨意確定利率水平，往往違反中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)。指商業(yè)銀行在委托貸款的盡職調(diào)查、審查審批、法律文本的簽訂、貸款資金使用、貸款本息的收付償還、手續(xù)費(fèi)的收取等具體事項(xiàng)操作中，不按規(guī)定和規(guī)程辦理造成的風(fēng)險(xiǎn)。若銀行作為受托人未完全履行委托協(xié)議的義務(wù)，或在貸前調(diào)查、貸款發(fā)放、資金用途監(jiān)控、逾期貸款催收等方面未規(guī)范操作，一旦貸款損失，委托人可能以銀行未能盡職為由要求銀行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，引起糾紛。

3、銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)委托貸款不能按期收回本息，及時(shí)償付給委托人，會(huì)影響受托銀行的聲譽(yù)，因此，銀行承擔(dān)了委托貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。資金來源方面，一些銀行違規(guī)接受社保資金、企業(yè)年金、財(cái)政預(yù)算外資金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、保險(xiǎn)資金、基金會(huì)基金、住房公共維修費(fèi)等單位委托人辦理的委托貸款，導(dǎo)致資金來源不合規(guī);資金使用方面，一些借款人利用委托貸款向國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的行業(yè)或不達(dá)標(biāo)的企業(yè)、項(xiàng)目投入資金。還有一些銀行對(duì)貸款資金用途監(jiān)控不嚴(yán)，如借款人向受托銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金，但卻用于投資房地產(chǎn)或購置設(shè)備，導(dǎo)致資金用途不合規(guī)。一旦出現(xiàn)問題，商業(yè)銀行難辭其咎。

5、法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為受托方，與委托方簽署的委托合同須是法人與委托方簽署的法律文件，但有的分支機(jī)構(gòu)不具備簽約主體條件卻行一級(jí)法人之實(shí)，存在法律風(fēng)險(xiǎn)。有的銀行對(duì)外推介委托貸款時(shí)，未準(zhǔn)確界定委托貸款產(chǎn)品與信托業(yè)務(wù)、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的性質(zhì)，一旦出現(xiàn)法律糾紛將面臨訴訟威脅，并可能受到監(jiān)管部門處罰。此外，一些經(jīng)辦人員自身法律意識(shí)淡薄，做出一些不負(fù)責(zé)任的承諾或越權(quán)行使職能，這也容易造成法律風(fēng)險(xiǎn)，使銀行卷入糾紛。

三、委托貸款防范措施

1、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，這是銀行防范委托貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和前提。以董事會(huì)和高級(jí)管理層為代表的銀行高層管理人員應(yīng)首先提高對(duì)委托貸款風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度，組織相關(guān)部門人員開展培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到基層員工的職責(zé)、行為中。

2、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定調(diào)查、核實(shí)委托人提供的材料、貸款用途的合法性，貸款利率是否符合規(guī)定，借款人的民事主體資格，資金來源的合法合規(guī)性及其他內(nèi)容。在審查審批環(huán)節(jié)，應(yīng)按照規(guī)定流程盡職審查、審批，按各行內(nèi)部授權(quán)報(bào)有權(quán)審批人審批，不得逆程序操作，超權(quán)限審批。

3、在貸款下柜環(huán)節(jié)，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定，要求借款人在經(jīng)辦銀行開立委托貸款基金戶，并與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，在借款合同、擔(dān)保合同生效及委托人的委托存款已進(jìn)入基金戶后方可辦理貸款下柜手續(xù)。委托人應(yīng)將委托資金先存于受托銀行的專門賬戶，在任何情況下，受托銀行都不能先于委托資金的到位而對(duì)借款人提前放貸。

4、在貸款資金監(jiān)控環(huán)節(jié)，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督借款人按規(guī)定的用途使用信貸資金，防止貸款資金被挪用。在委托合同中已明確約定借款的用途，?？顚Ｓ?，受托銀行不能擅自改變。并按貸款管理的要求進(jìn)行貸后檢查，及時(shí)將檢查結(jié)果通知委托人。督促借款人按借款合同的約定按期償還借款本息。即使委托貸款和自營貸款發(fā)生利益沖突時(shí)，受托銀行也不能利用有利位置，私自截留委托人的資金或借款人對(duì)委托人的還款。

5、在逾期貸款催收環(huán)節(jié)，經(jīng)辦銀行應(yīng)及時(shí)將貸款逾期欠息情況通知委托人，并采取相應(yīng)催收措施。貸款逾期后，經(jīng)辦銀行應(yīng)在法定或約定的保證期間向保證人主張權(quán)利，確保在訴訟時(shí)效期間內(nèi)向借款人發(fā)送書面催收通知書并取得催收書面證據(jù)。

6、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行要深入調(diào)查、審核委托貸款資金來源的合法性。對(duì)某些具有特定用途、不得挪用的各類專項(xiàng)基金，按照國家規(guī)定不能接受其作為委托貸款資金來源。銀行不得墊付資金發(fā)放委托貸款，銀行自身信貸資金不得作為委托貸款資金來源。

7、商業(yè)銀行應(yīng)審核委托貸款資金發(fā)放的合規(guī)性。審核借款人是否具備合法主體資格，確保項(xiàng)目各項(xiàng)手續(xù)齊備，不得向國家產(chǎn)業(yè)政策禁止或限制的行業(yè)發(fā)放委托貸款，不得介入手續(xù)不完備、國家政策禁止、限制、不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目。貸款手續(xù)須完備，注意有無存在法律漏洞;各類法律文書條款是否嚴(yán)密，注意有無潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。

8、加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在辦理委托貸款過程中，簽訂法律性文本應(yīng)按有關(guān)法律性文本審查制度辦理審查手續(xù)，確保所有法律性文件合法合規(guī)，不得以補(bǔ)充協(xié)議等形式向委托人承諾銀行對(duì)委托貸款承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

9、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)銀行應(yīng)按《貸款通則》及《關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款有關(guān)問題的通知》等規(guī)定，制訂切實(shí)可行的內(nèi)部管理制度，同時(shí)制訂風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理制度，使各級(jí)人員有章可循，從制度上構(gòu)筑防范委托貸款風(fēng)險(xiǎn)的防線。

通過律聊網(wǎng)小編介紹了委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)定義、分類及其防范措施，相信你對(duì)這方面有了新的了解和新的認(rèn)識(shí)。實(shí)踐中，委托貸款看似對(duì)銀行(受托人)來說，不存在風(fēng)險(xiǎn)，只要貸款活動(dòng)完成之后就可以收取相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)。如果你還有相關(guān)問題歡迎咨詢律聊網(wǎng)在線律師。