受托支付的處罰主要是根據(jù)其犯罪的事實(shí)依據(jù)和相關(guān)的情節(jié)來進(jìn)行判決，另外受托支付在很多的時(shí)候是需要進(jìn)行法律機(jī)構(gòu)準(zhǔn)許和批準(zhǔn)手續(xù)才能夠合法合理的進(jìn)行。

(一)設(shè)置較高支付起始金額。由于目前銀監(jiān)會(huì)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中對(duì)貸款受托支付起始金額未明確進(jìn)行規(guī)定，僅在該辦法第二十六條規(guī)定“支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式”，造成各行對(duì)該辦法理解不一，參照制定管理辦法及操作規(guī)程中對(duì)流動(dòng)資金貸款受托支付金額起點(diǎn)參差不齊的現(xiàn)狀。客觀上給少數(shù)銀行有意設(shè)臵較高的受托支付起始金額以規(guī)避新規(guī)留下了空間。如**江西省分行制定的《中國銀行股份有限公司江西省分行流動(dòng)資金貸款發(fā)放審核實(shí)施細(xì)則(2010年版)》規(guī)定“支付對(duì)象明確且單筆支付金額超過5000萬元人民幣，總行級(jí)重點(diǎn)客戶的單筆支付金額超過1億元人民幣應(yīng)采取受托支付方式”。比較而言，銀監(jiān)會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》中規(guī)定“單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采取用貸款人受托支付方式”。銀監(jiān)會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理辦法尚且將500萬元定為“金額較大”，而該分行流動(dòng)資金貸款卻將5000萬元甚至10000萬元界定為“金額較大”，又如交通銀行總行對(duì)流動(dòng)資金貸款起始金額定為“各省直分行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境、同業(yè)操作慣例和自身業(yè)務(wù)情況，合理確定區(qū)域自主支付限額?，F(xiàn)階段暫定最高限額為3000萬元人民幣”，上述規(guī)定顯然與銀監(jiān)會(huì)規(guī)定相悖。

(二)提供虛假購銷合同辦理受托支付。一些基層銀行對(duì)借款人提供的受托支付資料審核不嚴(yán)格。有的僅憑借款人提供一份虛假《購銷合同》便予辦理貸款人受托支付，造成信貸資金被挪用。如2010年3月12日**稀有稀土金屬鎢業(yè)集團(tuán)有限公司在**江西省分行公司業(yè)務(wù)部借款7000萬元。該部僅憑一份借款人提供的《購銷合同》便辦理受托支付。借款人在放款當(dāng)天和次日分2筆將上述資金轉(zhuǎn)至上述《購銷合同》供貨方**畫眉坳鎢業(yè)有限公司在農(nóng)業(yè)銀行興國古龍崗分理處開戶的賬號(hào)上;3月16日又將上述資金劃回借款人在**南昌市青山湖支行營業(yè)部賬上。從該案例可以看出，一方面借款人提供虛假《購銷合同》達(dá)成形式上的受托支付條件，以最終實(shí)現(xiàn)貸款自主支用的目的，另一方面銀行未對(duì)受托支付其他資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，最終造成該筆信貸資金被挪作他用。

(三)化整為零逃避受托支付。具體表現(xiàn)形式為借款人在貸款人受托支付金額限額內(nèi)，將信貸資金分多筆，在短期內(nèi)劃至同一交易對(duì)手賬戶，以達(dá)到規(guī)避貸款人受托支付、甚至套取銀行信貸資金的目的。

綜合商業(yè)銀行方面的信息，實(shí)施貸款人受托支付，將凸顯風(fēng)險(xiǎn)和收益平衡之博弈：

其一，在降低貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，將對(duì)借款人的收益產(chǎn)生影響。有商業(yè)銀行人士稱，目前，對(duì)于項(xiàng)目貸款，企業(yè)可以一次性提完，用與不用，如何使用，由企業(yè)自主決定。在此情況下，借款人在項(xiàng)目建設(shè)的過渡期內(nèi)，可以做一些增加收益的業(yè)務(wù)，如轉(zhuǎn)存銀行、購買理財(cái)產(chǎn)品等。但采用受托支付后，借款人不可能一次性提款，短期操作的空間將被壓縮。

其二，項(xiàng)目審批效率與企業(yè)用款進(jìn)度的平衡問題。一家政策性銀行人士坦言，有時(shí)一個(gè)項(xiàng)目的審批需要半年時(shí)間，而企業(yè)這邊已經(jīng)需要使用資金了。如前所述，目前很多項(xiàng)目在走完全部審批程序前，已開始申請(qǐng)貸款。

其三，如何處理借款人與交易對(duì)手的糾紛問題。貸款銀行受托將資金支付給借款人的交易對(duì)象，但如果出現(xiàn)工程質(zhì)量未達(dá)到要求，借款人與項(xiàng)目建設(shè)單位產(chǎn)生糾紛，其利益如何保障。這也成為銀行擔(dān)憂的問題之一。

受托支付的處罰主要是根據(jù)其犯罪的事實(shí)依據(jù)和相關(guān)的情節(jié)來進(jìn)行判決，另外受托支付在很多的時(shí)候是需要進(jìn)行法律機(jī)構(gòu)準(zhǔn)許和批準(zhǔn)手續(xù)才能夠合法合理的進(jìn)行。了解更多的法律知識(shí)請(qǐng)上律聊網(wǎng)進(jìn)行專業(yè)的咨詢。