基于對(duì)社保繳納基數(shù)問(wèn)題導(dǎo)致工傷補(bǔ)償差額承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)往往會(huì)為員工繳納人身意外保險(xiǎn)，以期在工傷時(shí)免除其差額責(zé)任。然而，員工理賠了商業(yè)保險(xiǎn)，仍然申請(qǐng)仲裁主張?jiān)摴霾铑~，司法實(shí)踐中是否支持?

　　企業(yè)為員工購(gòu)買的人身意外保險(xiǎn)而享有的保險(xiǎn)理賠，并不能用來(lái)充抵工傷待遇或非因工死亡待遇中由企業(yè)承擔(dān)的部分。

　　其主要原因在于：人身意外保險(xiǎn)為人身險(xiǎn)，人身險(xiǎn)的受益人必須是被保險(xiǎn)人或其指定的人;企業(yè)是投保人，員工是被保險(xiǎn)人，在法律上獲得理賠的受益人應(yīng)是員工自己或其指定人，即人身意外保險(xiǎn)的賠償款所有權(quán)不歸屬于企業(yè)。

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　　因此，企業(yè)不能用員工或其指定人依法享有的人身意外保險(xiǎn)賠償款充抵其依法應(yīng)承擔(dān)的工傷待遇或非因工死亡待遇中的賠償。

　　實(shí)務(wù)中，對(duì)于為員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，多分為兩種：一種為員工購(gòu)買商業(yè)人身保險(xiǎn)，純粹為員工提供福利待遇;另外一種為員工購(gòu)買商業(yè)責(zé)任險(xiǎn)即雇主責(zé)任險(xiǎn)。

　　由于責(zé)任險(xiǎn)并沒(méi)有前述人身險(xiǎn)中有關(guān)受益人的強(qiáng)制性法律規(guī)定，因此，可以為企業(yè)轉(zhuǎn)移或減少因員工傷亡而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

　　相關(guān)依據(jù)及參考：

　　《保險(xiǎn)法》第三十九條 第一、二款 人身保險(xiǎn)的受益人由被保險(xiǎn)人或者投保人指定。

　　投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意。投保人為與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者投保人身保險(xiǎn)，不得指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人。