這個需要逐個看的，如果是虛擬的數(shù)據(jù)是沒有問題的，其他的就要查查是不是沒有核銷，或者錄入錯誤問題，總之不能一概而論

免抵退規(guī)定自出口之日起90日內(nèi)必須申報，比如9月1日出口貨物，最遲必須在12月15日前申請免抵退，逾期申報，一般沒有補(bǔ)救措施，一律視同內(nèi)銷征稅，但之前進(jìn)行了延期申報申請，可延長至180天內(nèi)。

說實(shí)話，這是你們 的錯誤，因?yàn)槎惙ㄒ?guī)定，在出口90天內(nèi)，必須辦理有關(guān)延緩?fù)硕惢蛘哐泳徝獾滞耸掷m(xù)。
稅務(wù)處罰沒有問題。

現(xiàn)在告訴你一個私下操作的辦法，讓你們的管理員，想辦法補(bǔ)辦一個延期申報證明，因?yàn)檫@個證明是你們主管退稅的機(jī)關(guān)出具的，沒有其他管理部門的監(jiān)督，也許這樣可以減少一點(diǎn)損失。

萬一，人家不給辦，也沒有辦法。
我們這樣操作過。
提醒一下：

事在認(rèn)為，明白不 ？

出口退稅賬務(wù)處理

出口退稅的會計分錄如下： 1.不予免征和抵扣稅額 借:主營業(yè)務(wù)成本(出口銷售額FOB*征退稅-不予免征和抵扣稅額抵減額) 貨:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2.應(yīng)退稅額： 借:應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅(應(yīng)退稅額) 貨:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(應(yīng)退稅額) 3.免抵稅額: 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額(免抵額) 貨:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額) 4.收到退稅款 借:銀行存款 貨:應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅 擴(kuò)展資料： 出口退稅是指國家運(yùn)用稅收杠桿獎勵出口的一種措施。......

出口貨物免抵退稅登記證需要年檢嗎,期限是多久

一、出口貨物免抵退稅登記證需要年檢嗎,期限是多久如企業(yè)出口貨物退稅登記證內(nèi)的內(nèi)容無變化的,則不需辦理變更手續(xù),也不再需要進(jìn)行年檢。二、免抵退稅額和免抵稅額有什么區(qū)別當(dāng)期免抵退稅額，也就是按照免抵退政策計算的當(dāng)期應(yīng)抵頂?shù)倪M(jìn)項(xiàng)稅額，也可以理解為按企業(yè)當(dāng)期出口額以所適用的名義退稅率計算的名義退稅額。為什么要說是名義應(yīng)退稅額呢?因?yàn)楹竺孢€有一個實(shí)際退稅額。?實(shí)際退稅額，這是與名義退稅額即當(dāng)期免抵退稅額相對而言的，為什么這樣說呢，因?yàn)榧僭O(shè)不實(shí)行免抵退管理辦法而是該繳的繳該退的退的話，這部分所謂的免抵退稅額......

免抵退逾期申報需要交滯納金嗎-免抵退申報期限

序號：1 免抵退逾期申報需要交滯納金嗎？ 根據(jù)我國外匯管理的相關(guān)規(guī)定，對于實(shí)行免抵退稅政策的企業(yè)，在申報年度的6月30日前（含6月30日）首次申報免抵退稅的，可按調(diào)整后的《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅政策的通知》（財稅〔2012〕39號）第四條的規(guī)定免抵退稅。但對于在6月30日前（含6月30日）已經(jīng)申報過免抵退稅的，如果在6月30日前（含6月30日）未取得《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅政策的通知》（財稅〔2012〕39號）第四條規(guī)定的相關(guān)證明資料，......